​안녕하세요. 노란우산공제 생활금융 찐플루언서, 찐주부J입니다.​찐엄마도 실제로 가입되어 있기도한 소상공인 및 사업자를 위한 퇴직금 제도, 노란우산공제 가입혜택에 대해서 자세하게 알려드리려고 합니다. ​목돈 마련을 위한 연 복리 이자뿐 아니라 소득공제로 절세 혜택까지 있는 터라 꼭 눈여겨보시면 좋겠습니다.:)​​​​​​​​​​1. '노란우산'이란?​​직장인들은 법적으로 월급의 일부를 퇴직금으로 쌓아두고, 퇴사를 하게 되면 이를 수령해 노후 혹은 소득이 없을 때를 대비해 목돈으로 활용할 수 있다. ​하지만 소상공인 혹은 사업자들은 이러한 의무 제도가 없기 때문에 폐업 혹은 은퇴를 대비하는 목돈 노란우산공제 마련을 스스로 해야만 한다. 이를 돕기 위한 '사업자의 퇴직금 공제 제도'가 바로 '노란우산공제'이다. ​​​​​​정확히는 소기업, 소상공인이 폐업이나 노령의 생계 위협으로부터 생활의 안정을 가질 수 있도록 중소기업협동조합법 제115조 규정에 따라 운영되는 공제 제도이다. '노란우산공제'로도 많이 알려져 있지만 2019년 노란우산으로 변경되었다.​가입 대상자들은 만기일이 따로 없는 적금처럼 부금을 매월 납입하여 목돈을 모으게 된다. 월 5만원부터 100만원까지 1만원단위로 금액을 설정할 수 있다. ​​​​​​일반적으로 퇴사를 해야 수령하게 되는 직장인들의 퇴직금처럼 노란우산 부금도 폐업, 노란우산공제 사망, 노령과 같은 이유가 발생했을 때 일시금 혹은 분할금 형태로 수령할 수 있다.​​​​​​2. 가입할 수 있는 대상은?​​가입 대상은 소기업 및 소상공인 범위에 포함되는 개인 사업자 및 법인 대표자라면 모두 해당된다. 연평균 매출액을 기준으로 하는데 업종별로 10억원에서 120억원 이하에 해당된다.​또한 사업자 등록을 하지 않은 프리랜서도 사업소득원천징수영수증 확인이 가능하다면 인적용역 제공자로 가입이 가능하다. 그래서 실제로 주변의 프리랜서들도 많이 가입을 하고 있다.​​​​물론 한 번 가입하면 해지가 쉽지 않기에 충분한 고민이 필요하다. 노란우산공제 하지만 노란우산공제 소득공제 등 다양한 가입혜택이 있어서 장기적으로는 충분히 유용한 제도라 생각된다.​​​​​​3. 노란우산공제 가입혜택​​​(1) 쏠쏠한 적금 같은 '연 복리 이자'​납입부금 전액에 대해 연 복리 이자가 적용된다. 실제 은행 적금이 대부분 단리 형태인 것에 비해서 복리는 이자를 더 많이 받을 수 있는 구조이다. ​​​​​예시로 연 3.3% 이율*로 월 5만원씩 20년을 납입한다면 원리금 차이는 어떨까? 단리는 약 1,598만원이고, 복리는 1,692만원으로 100만원 이상의 이자를 더 받게 된다. 기간이 길수록, 금액이 커질수록 노란우산공제 이자 차이는 훨씬 커지는 셈이다.​*기준이율 3.0%+폐업시 0.3%​​​​​​​(2) 종합소득세 세금 절세, '소득공제'​노란우산공제의 가장 큰 혜택 중 하나로 사업 소득금액에 따라 연간 최대 600만원까지 소득공제 혜택을 받을 수 있다. 소상공인, 프리랜서, 사업자 대부분이 해당되는 터라 목돈 마련도 하고, 절세까지 일석이조이다. 이는 다음에서 좀 더 자세하게 다뤄보자.​​​​​​​(3) 안전하게 법적으로 '공제금 압류금지'​​매월 따박따박 정해진 월급을 받는 직장인과 달리 사실 소상공인 및 사업자에게 자금은 언제나 불안정한 것이 사실이다. 그런데 노란우산에 납입한 부금은 압류, 노란우산공제 양도, 담보 제공이 금지되어 안심하고 유지할 수 있다. ​그래서 사업이 어려워지거나 폐업 시에도 최소한의 생활을 유지하고, 사업재기에 자금으로 활용할 수 있어 든든하다.​​​​​​​(4) 공제 계약 담보 '저금리 대출 지원'​또다른 노란우산공제 가입혜택 중 하나는 공제부금 임의 해약환급금의 90% 이내에서 일반대출의 경우 연 3.7%(25년 2분기 기준, 변동금리) 조건으로 저금리 대출 지원을 받을 수 있다는 점이다. 실제로 사업자 대출의 경우에는 은행에서 금리가 높은 편인데 만기해지 전까지 유용하게 활용할 수 있겠다는 생각이 든다.​​​(5) 노란우산공제 무료로 상해보험 가입까지 든든하게!​마지막으로 상해로 인한 사망 및 후유 장애 발생 시에 가입일로부터 2년간 최고 월부금액의 최대 150배 보장받는 상해보험까지 무료로 가입된다.​​​​​​​4. 노란우산공제 소득공제​​노란우산공제 가입혜택 중 가장 눈여겨보는 것 중 하나가 바로 소득공제일 것이다. 납입부금에 대한 연 복리 이자와 별개로 연말정산 혹은 종합소득세 소득공제로 절세 혜택까지 챙길 수 있기 때문이다.​​▶ 연간 최대 600만원 한도까지 소득공제​이때, 사업 또는 근로소득에 따라 최대 공제 한도에 차이가 있다. 단, 법인 대표자는 총 노란우산공제 급여 8천만원 초과 시에 소득공제가 불가하다.​ - 4천만원 이하, 연 600만원까지 - 4천만원 초과 ~ 6천만원 이하, 연 500만원까지 - 6천만원 초과 ~ 1억원 이하, 연 400만원까지 - 1억원 초과, 연 200만원까지 ​​​​​​이렇게 소상공인, 프리랜서, 사업자를 위해 노후 혹은 목돈 마련을 돕는 노란우산공제 가입혜택을 정리해 보았다. 연 복리 이자뿐 아니라 소득공제 절세 혜택까지 있으니 안정적인 목돈 마련을 위해 긍정적으로 고려해 보시길 바란다.:)​​​​중소기업중앙회 준법지원실 심의필 제25-96호(2025. 6. 20. ~ 노란우산공제 2026.6.19)​​​​​​